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[]
[null,"Konzern-Kapitalflussrechnung (IFRS)"]
[null,"vom 1. Oktober 2016 bis 31. März 2017"]
[null,null,"2016/17\n1.10.16 bis 31.03.17","2015/16\n1.10.15 bis 31.03.16"]
[null,null,"Tsd. €","Tsd. €"]
[null,"Cashflow aus der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit:"]
[null,"Konzernergebnis",{"$f":"61738+2087","v":63825},49326]
[null,"Anpassung zur Überleitung des Konzernergebnisses zur Nettoveränderung \nder liquiden Mittel aus laufender Geschäftstätigkeit:"]
[null,"Ertragsteueraufwand",29147,22203]
[null,"Zinserträge / Zinsaufwendungen",743,1447]
[null,"Ergebnis aus At-Equity bewerteten Finanzanlagen",0,820]
[null,"Ergebnis aus der Veräußerung des hydrophilen IOL-Geschäftes Aaren Inc.",-7721,0]
[null,"Abschreibungen",11186,9382]
[null,"Gewinne/Verluste aus Abgang/Abwertung von Anlagevermögen",-18,230]
[null,"Erhaltene Zinsen",384,361]
[null,"Gezahlte Zinsen",-707,-802]
[null,"Erstattete Ertragsteuern",5476,251]
[null,"Gezahlte Ertragsteuern",-33875,-19782]
[null,"Veränderungen des Working Capitals:"]
[null,"Forderungen aus Lieferungen und Leistungen",-24419,-60]
[null,"Vorräte",-18559,-13486]
[null,"Sonstige Vermögenswerte",1355,-1732]
[null,"Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen",-92,-8760]
[null,"Rückstellungen und finanzielle Verbindlichkeiten",-5896,9953]
[null,"Sonstige Verbindlichkeiten",-4340,-6559]
[null,"Gesamte Anpassungen",{"$f":"SUM(C9:C25)","v":-47336},{"$f":"SUM(D9:D25)","v":-6534}]
[null,"Netto-Kapitalzufluss/(-abfluss) aus der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit",{"$f":"+C7+C26","v":16489},{"$f":"+D7+D26","v":42792}]
[null,"Cashflow aus der Investitionstätigkeit:"]
[null,"Investitionen in Sachanlagen",-5974,-4278]
[null,"Investitionen in sonstige immaterielle Vermögenswerte",-7657,-6055]
[null,"Erlöse aus dem Verkauf von Anlagevermögen",224,42]
[null,"Erwerb von nach der Equity Methode bilanzierten Beteiligungen und Vermögenswerten",0,-4131]
[null,"Auszahlungen für sonstige Ausleihungen ",{"$f":"-2131-269","v":-2400},-823]
[null,"Einzahlungen aus Festgeldanlagen",0,110000]
[null,"Erwerb von Anteilen an verbundenen nicht-konsolidierten Unternehmen",{"$f":"-(4128+4472+5750)/1.0573","v":-13572.306819256599},0]
[null,"Einzahlungen aus der Veräußerung des hydrophilen IOL-Geschäftes Aaren Inc.",9289,0]
[null,"Netto-Kapitalzufluss/(-abfluss) aus der Investitionstätigkeit",{"$f":"SUM(C29:C36)","v":-20090.306819256599},{"$f":"SUM(D29:D36)","v":94755}]
[null,"Cashflow aus der Finanzierungsstätigkeit:"]
[null,"Aufnahme/(Rückzahlung) der kurzfristigen Kredite",-193,-178]
[null,"Aufnahme/(Rückzahlung) der langfristigen Kredite",-343,-244]
[null,"(Zunahme)/Abnahme der Forderungen aus Finanzausgleich",{"$f":"-323425+656","v":-322769},-138172]
[null,"Zunahme/(Abnahme) der Verbindlichkeiten aus Finanzausgleich",14449,-3820]
[null,"Zunahme/(Abnahme) der Verbindlichkeiten aus Finanzierungsleasing",-1499,-1205]
[null,"Einzahlungen aus Kapitalerhöhung (netto)",{"$f":"(8130.96*38.94)-(8130.96*38.94)*0.005","v":315036.48448799993},0]
[null,"Netto-Kapitalzufluss/(-abfluss) aus der Finanzierungsstätigkeit",{"$f":"SUM(C39:C44)","v":4681.4844879999291},{"$f":"SUM(D39:D44)","v":-143619}]
[null,"Einfluss von Wechselkursänderungen auf Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente",{"$f":"174-656","v":-482},-209]
[null,"Zunahme/(Abnahme) der Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente",{"$f":"+C27+C37+C45+C46","v":598.17766874333029},{"$f":"+D27+D37+D45+D46","v":-6281}]
[null,"Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente am Beginn des Berichtszeitraumes",8710,13041]
[null,"Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente am Ende des Berichtszeitraumes",{"$f":"+C47+C48","v":9308.1776687433303},{"$f":"+D47+D48","v":6760}]
[null,"Der nachfolgende Konzernanhang ist integraler Bestandteil des ungeprüften Konzernabschlusses."]

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["Abw. Dec./ Sep",null,"Begründung","davon\n erklärt","Differenz"]
[{"$f":"#REF!","v":{"$error":"#REF!"}},"Geschäfts- oder Firmenwert","Zugang IMEX 7,432 Mio.",{"$f":"7432","v":7432},{"$f":"A2-D2","v":{"$error":"#REF!"}}]
[{"$f":"#REF!","v":{"$error":"#REF!"}},"Immaterielle Vermögenswerte","Zugang IMEX 5,551 Mio."]
[{"$f":"#REF!","v":{"$error":"#REF!"}},"Sachanlagen","Zugang CZM AG 4,0 Mio. vor Afa (hauptsächlich Olymp ca. 3,2 Mio.); Übernahme Mietgeräte bei CZM VG aus Umlaufvermögen (+1,2 Mio.)"]
[{"$f":"#REF!","v":{"$error":"#REF!"}},"Forderungen aus Lieferungen und Leistungen","hierin enthalten 2,9 Mio. Alcon-Lizenzen, Cash-Zahlung erfolgt erst im Januar"]
[{"$f":"#REF!","v":{"$error":"#REF!"}},"Forderungen gegen nahe stehende Unternehmen","v.a. Umsatzanstieg Q1 CZM AG (Umsatz je Quartal: GJ 10/11 --> 113 Mio., Q1 11/12 --> 141 Mio.)  "]
[{"$f":"#REF!","v":{"$error":"#REF!"}},"Sonstige kurzfristige finanzielle Vermögenswerte","Anstieg aus CZM Inc. aufgrund der Umgliederung der Kreditkartenforderungen von kurzf. Nicht-finanz. Vw in kurzf. Finanz. Vermögenswerte (+1,3 Mio.). Anstieg CZM AG (+0,3 Mio.) für Zinsabgrenzungen (COBA + HVB)",{"$f":"1300+300","v":1600},{"$f":"A7-D7","v":{"$error":"#REF!"}}]
[{"$f":"#REF!","v":{"$error":"#REF!"}},"Sonstige kurzfristige nicht-finanzielle Vermögenswerte","Kompensation des Umgliederungseffektes USA durch CZM F (+0,6 Mio., u.a. UST, ARAP), CZM AG (+0,4 Mio.) "]
[1207,"Andere langfristige Rückstellungen","IMEX earn out Anteil +2,218 Mio.; Kompensation durch CZM AG (-915 TEUR ATZ, -142 TEUR Verbrauch ERA RST und sonstiges)",{"$f":"(2.218-0.915-0.142)*1000","v":1161},46]
[{"$f":"#REF!","v":{"$error":"#REF!"}},"Kurzfristige Rückstellungen","IMEX earn out Anteil +2,149 Mio., Abgrenzung KöSteuer +1,5 Mio. (CZM AG), RST für Gewährleistungen pauschal +0,55 Mio. (CZM AG), Konzernrückstellung Q1 für Projekttehmen +0,85 Mio., Auflösung RST für Bonuszahlung im Dezember + RST-Bildung für geschätzte Logistikosten (CZM Japan), Zuführung RST CZM Inc. für Ferien, Warenrückgabe und Gewährleistung",{"$f":"(2.149+1.5+0.55+0.85)*1000","v":5048.9999999999991},{"$error":"#REF!"}]
[{"$f":"#REF!","v":{"$error":"#REF!"}},"Kurzfristige abgegrenzte Verbindlichkeiten","Auszahlung Renumeration für FY 10/11 CZM VG -0,8 Mio. (hier auch Reduzierung RST für ausstehende Rechnung enthalten) und USA -3,1 Mio. (u.a. MBO-Bonus, Super-Bonus); z.T. Kompensation/ Anstieg durch unterjährige Rechnungsabgrenzungen + Risiken CZM AG +1,36 Mio. (davon 0,6 Mio. Konzern-RST bzw. 0,3 Mio. CZM-Verbundene, die im Konzern wieder eliminiert werden); CZM SAS + FCI -04 Mio. Rückgang Personalverbindlichkeiten aufgrund erfolgter Bonuszahlung im Dez 11",{"$f":"(-0.8-3.1+1.36-0.3-0.4)*1000","v":-3239.9999999999995},{"$error":"#REF!"}]
[{"$f":"#REF!","v":{"$error":"#REF!"}},"Kurzfristige finanzielle Verbindlichkeiten","Devisentermingeschäfte CZM AG +3,3 Mio. EUR, Reduzierung ausstehende Checks USA aufgrund von Lieferantenzahlungen -0,6 Mio.",{"$f":"(3.3-0.6)*1000","v":2699.9999999999995},{"$error":"#REF!"}]
[{"$f":"#REF!","v":{"$error":"#REF!"}},"Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen","CZM AG: Umstellung Lieferantenzahlungen auf tägliche Zahlungen nach Fälligkeit ab Q1 2012 (-3,9 Mio.)"]
[{"$f":"#REF!","v":{"$error":"#REF!"}},"Sonstige kurzfristige nicht-finanzielle Verbindlichkeiten","CZM AG: Lohnsteuerverbindlichkeiten +2,0 Mio. (Prämienzahlung 31.12.) , Lizenzen Alcon +2,2 Mio. Erhaltene Anzahlungen -1,0 Mio.,\nCZM VG: Erhöhung \"erhaltene Anzahlungen\" und Lohnsteuerverbindlichkeiten zum 31.12. (+0,6 Mio.)\nCZM Inc: Service-RST (+0,5 Mio.), abgegrenzter Service-Ertrag (+0,4 Mio.)\nCZM Japan: Bonuszahlung Dez 11 (+0,4 Mio.), Kundenvorauszahlungen OPMI Lumera + Vario (+0,5 Mio.), U-Anteil soziale Sicherheit (+0,2 Mio.)\nCZM Spanien: abgegrenter Ertrag (+0,3 Mio.) ",{"$f":"(2+2.2-1+0.6+0.5+0.4+0.4+0.5+0.2+0.3)*1000","v":6100.0000000000018},{"$error":"#REF!"}]